청약통장에 매달 돈을 넣고 있는데, 연말정산에서 소득공제를 받고 계신가요. 결론부터 말하면, 조건만 맞으면 한 해 납입액의 40%를 소득에서 빼줍니다.
2026년 기준 한도는 연 300만 원입니다. 300만 원을 꽉 채워 넣으면 최대 120만 원까지 소득공제를 받을 수 있습니다. 다만 통장에 가입만 했다고 자동으로 공제되는 것은 아닙니다.
아래 조건 3가지를 모두 충족해야 합니다. 하나라도 빠지면 공제를 받을 수 없습니다.
소득공제 조건 3가지
첫째, 무주택 세대주여야 합니다. 본인이 세대주이고, 과세기간에 주택을 소유한 사실이 없어야 합니다.
부모님과 함께 살면서 세대원으로 등록돼 있으면 공제 대상이 아닙니다. 배우자 명의로 주택을 보유하고 있어도 제외됩니다. 본인이 세대주인지 주민등록등본으로 먼저 확인하세요.
둘째, 총급여가 7,000만 원 이하인 근로소득자여야 합니다. 총급여는 근로소득 원천징수영수증에 나오는 금액으로, 비과세 소득을 제외한 금액입니다.
셋째, 은행에 무주택확인서를 제출해 소득공제 대상자로 등록해야 합니다. 최초 1회만 하면 됩니다. 이 등록을 안 하면 요건을 충족해도 공제를 받을 수 없습니다.
| 조건 | 내용 |
| 무주택 세대주 | 본인이 세대주, 과세기간 주택 소유 사실 없음, 배우자 명의 주택도 제외 |
| 소득 기준 | 총급여 7,000만 원 이하 근로소득자 |
| 등록 절차 | 은행에 무주택확인서 제출, 최초 1회 등록 |
얼마나 돌려받나 — 공제율과 한도
공제율은 연 납입액의 40%입니다. 한도는 연 300만 원까지입니다. 그래서 최대 공제액은 300만 원의 40%인 120만 원입니다.
이 제도는 소득공제이지 세액공제가 아닙니다. 세금에서 직접 빼주는 것이 아니라, 과세표준을 줄여주는 방식입니다. 실제 절감 세액은 본인의 세율에 따라 달라집니다.
| 연 납입액 | 소득공제액 (40%) |
| 120만 원 (월 10만 원) | 48만 원 |
| 240만 원 (월 20만 원) | 96만 원 |
| 300만 원 (월 25만 원) | 120만 원 (최대) |
예를 들어 120만 원을 공제받으면, 소득세율 15% 구간에서는 약 18만 원, 24% 구간에서는 약 29만 원의 소득세가 줄어듭니다. 지방소득세는 별도입니다.
월 25만 원이 한도를 정확히 채우는 금액입니다. 25만 원에 12개월을 곱하면 300만 원이 됩니다. 국민주택 청약에서 인정되는 월 납입 상한도 25만 원이라, 절세와 청약 순위를 함께 챙길 수 있습니다.
다만 민영주택만 노린다면 계산이 다릅니다. 민영주택은 예치금 기준만 채우면 되고, 나머지는 가점 싸움입니다. 월 25만 원을 넣는다고 가점이 오르지는 않습니다.
신청 방법 2단계
1단계는 은행 등록입니다. 가입한 은행 앱이나 영업점에서 무주택확인서를 제출하고, 해당 통장이 소득공제 대상임을 등록합니다. 최초 1회만 하면 됩니다.
2단계는 연말정산 간소화 확인입니다. 다음 해 1월 15일경 홈택스 연말정산 간소화 서비스가 열리면, 주택자금 항목에서 청약저축 납입액이 자동으로 조회되는지 확인합니다.
조회된 자료를 회사에 제출하면 끝입니다. 은행 등록을 해두지 않으면 간소화 서비스에 내역이 뜨지 않으니, 1단계를 먼저 확인하세요.
맞벌이 부부라면 배우자 납입액도 함께 챙기세요. 2025년 납입분부터 세대주 본인뿐 아니라 배우자가 납입한 금액도 공제 대상에 포함됩니다. 다만 합산해도 한도는 연 300만 원까지입니다.
청년이라면 — 청년 주택드림 청약통장
만 19세 이상 34세 이하, 연소득 5,000만 원 이하 무주택자라면 청년 주택드림 청약통장을 살펴보세요. 일반 통장보다 높은 우대금리가 붙어 최대 연 4.5% 수준입니다.
이자소득 비과세 혜택도 별도로 주어집니다. 소득공제는 일반 통장과 동일하게 연 300만 원 한도 내 40%가 적용됩니다. 일반 통장 가입자도 요건을 충족하면 전환할 수 있습니다.
놓치기 쉬운 함정 3가지
첫째, 세대원 착각입니다. 부모님 집에 세대원으로 등록돼 있으면 아무리 많이 넣어도 공제가 안 됩니다. 세대주 분리가 필요한지 먼저 따져보세요.
둘째, 무주택확인서 미제출입니다. 가장 많이 놓치는 지점입니다. 은행 앱에서 등록 여부를 오늘 바로 확인하세요.
셋째, 중도해지입니다. 통장을 해지하면 그동안 받았던 소득공제액을 추징당할 수 있습니다. 단기 자금은 애초에 다른 통장으로 분리해 두는 것이 안전합니다.
자주 묻는 질문
월 10만 원만 넣어도 공제가 되나요?
됩니다. 공제는 실제 납입액의 40%입니다. 월 10만 원이면 연 120만 원을 넣어 48만 원을 공제받습니다. 다만 300만 원 한도를 채우지 못해 최대 혜택은 아닙니다.
올해 집을 사면 공제는 어떻게 되나요?
과세기간에 주택을 소유한 사실이 있으면 공제 대상에서 제외될 수 있습니다. 당첨이나 취득 시점이 있으면, 해당 연도 공제 가능 여부를 은행이나 국세청에 미리 확인하세요.
이 공제는 언제까지 유지되나요?
현행 법령 기준으로는 2028년 12월 31일 납입분까지 적용됩니다. 2026년 세제개편 정부안에는 일몰을 없애 상시 제도로 전환하는 방안이 포함됐습니다. 다만 아직 국회 심의 전이라 확정된 사항은 아닙니다.
마무리 — 오늘 할 일 3가지
첫째, 본인이 세대주인지 주민등록등본으로 확인합니다. 세대원이면 공제 대상이 아닙니다.
둘째, 은행 앱에서 무주택확인서 등록 여부를 확인합니다. 미등록이면 오늘 바로 등록합니다.
셋째, 월 납입액을 점검합니다. 여유가 되면 월 25만 원으로 맞춰 300만 원 한도를 채우는 것을 검토합니다.
청약통장 소득공제의 핵심은 가입이 아니라 조건입니다. 세대주 여부, 총급여 7,000만 원, 무주택확인서 등록 — 이 3가지만 확인하면 매년 최대 120만 원의 공제를 놓치지 않을 수 있습니다.
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